Kto má nárok na vrátenie daní z Holandska?
Na vrátenie daní má väčšina ľudí, ktorí pracovali len časť roka alebo mali nižší príjem. Nerezidenti podávajú C-form a o vrátenie je možné žiadať až 5 rokov spätne.
Ak si v Holandsku pracoval/a iba časť roka (napr. 2–9 mesiacov), je bežné, že si počas roka zaplatil/a viac na preddavkoch, než je tvoja konečná daň. Krátko povedané: „pracoval som kratšie = často mi vrátia peniaze“.
Najčastejšie máte nárok, ak:
– ste začali alebo skončili prácu uprostred roka,
– ste mali sezónny alebo nerovnomerný príjem,
– žijete mimo NL, ale mali ste príjem v NL.
Koľko peňazí môžem z Holandska dostať?
Bežný preplatok sa pohybuje od desiatok po stovky eur, pričom výška závisí od preddavkov, dĺžky práce a uplatnených úľav, ako je napríklad algemene heffingskorting do €3 068 v roku 2025.
Ak ste v Holandsku pracovali len pár mesiacov, preplatok býva často 100–500 €. Pri práci celý rok a nižšom príjme to môže byť aj viac. Ako povedal jeden klient: „Nečakal som nič a vrátili mi vyše 600 €“.
Faktory, ktoré ovplyvňujú sumu:
– koľko mesiacov ste odpracovali,
– výška vášho príjmu,
– aké preddavky vám zamestnávateľ strhával,
– daňové kredity (napr. algemene heffingskorting max. €3 068, arbeidskorting podľa príjmu).
Pri vyšších zárobkoch sa kredity krátia a preplatok je menší. Pri krátkej sezónnej práci býva vrátenie vyššie v pomere k času.
Z našej praxe Job Partners: kandidáti, čo pracovali 3–6 mesiacov v skladoch či skleníkoch, dostávali späť od 150 do 700 €. Je to pekný bonus navyše po sezóne.
Aké dokumenty a potvrdenia budem potrebovať?
Na úspešné podanie daňového priznania budete potrebovať Jaaropgaaf, výplatné pásky, BSN, IBAN a doklad o rezidencii; pri sťahovaní počas roka aj údaje pre M-form.
Na podanie daňového priznania musíte mať pripravené kľúčové dokumenty. Najdôležitejší je Jaaropgaaf (ročné zúčtovanie od zamestnávateľa – ak vám ho nedá, požiadajte ho, pretože je povinný ho vystaviť). Ak ste pracovali u viacerých zamestnávateľov, potrebujete každý jeden.
Ďalej si pripravte:
– výplatné pásky (loonstrook),
– svoje BSN číslo (obdoba rodného čísla v NL),
– číslo účtu IBAN, kam vám peniaze prídu,
– doklad o bydlisku na Slovensku (pri C-form),
– pri sťahovaní počas roka údaje pre M-form.
Tip z praxe Job Partners: mnohí kandidáti nemali Jaaropgaaf hneď po návrate domov. Vždy sa dá požiadať bývalého zamestnávateľa o zaslanie – ideálne mailom v PDF.
Ako a kde podať daňové priznanie?
Daňové priznanie sa podáva online cez Belastingdienst, pričom rezidenti používajú P-form, nerezidenti C-form a pri sťahovaní počas roka sa využíva M-form; termín je 1. mája, systém štartuje 1. marca.
Priznanie sa podáva cez oficiálny portál Belastingdienst (holandský daňový úrad). Nájdete ho na stránke belastingdienst.nl, kde je možné vyplniť formuláre online alebo požiadať o papierové verzie. V roku 2025 sa systém otvára 1. marca a bežný termín podania je 1. máj. Ak nestíhate, môžete požiadať o predĺženie.
Formuláre:
P-form (Particulier) je štandardný daňový formulár pre rezidentov, ktorí žili v Holandsku celý rok. Ak ste mali trvalý pobyt v NL a prácu tam celý rok, použijete P-form. Ak však máte trvalý pobyt mimo Holandska (ste nerezident), tento formulár nie je pre vás – musíte použiť C-form.
C-form je formulár pre non-resident taxpayers – teda pre tých, ktorí žijú mimo Holandska, ale mali tam príjem. Toto je formulár, ktorý potrebuje väčšina Slovákov. Aj keď ste pracovali v Holandsku celý rok, ale trvalý pobyt máte na Slovensku, vyplňujete C-form.
M-form (migration) sa používa, ak ste sa v priebehu roka prisťahovali do Holandska alebo odišli z Holandska – teda ak ste počas roka menili svoju daňovú rezidenciu. Tento formulár sa používa práve v rokoch migrácie, keď neviete použiť P alebo C. Väčšiny Slovákov sa to netýka, pretože si ponechávajú trvalý pobyt na Slovensku.
Postup:
– Pripravte si dokumenty (Jaaropgaaf, IBAN, BSN).
– Prihláste sa do systému Belastingdienst (rezidenti cez DigiD; nerezidenti môžu požiadať o papierový C-form telefonicky cez linku pre nerezidentov alebo si ho objednať na stránke belastingdienst.nl; formulár je možné nechať si zaslať poštou).
– Vyplňte príslušný formulár.
– Odošlite do 1. mája (alebo v predĺženej lehote).
Zo skúseností Job Partners: ak klient podal priznanie do 1. apríla, rozhodnutie prišlo spravidla do 1. júla.
Ako dlho trvá, kým peniaze prídu na účet?
Peniaze z vrátenia daní zvyčajne prídu v priebehu niekoľkých týždňov až mesiacov, pri nerezidentoch môže rozhodnutie trvať dlhšie, úrad má priestor až 3 roky.
Belastingdienst má lehotu až 3 roky na konečné rozhodnutie pri nerezidentoch. V praxi to ale väčšinou trvá kratšie.
Bežná skúsenosť:
– ak podáte priznanie do 1. apríla, rozhodnutie býva do 1. júla,
– pri neskoršom podaní je to spravidla 2–6 mesiacov,
– niekedy to trvá dlhšie, najmä pri C-form.
Skúsenosť pracovníka, ktorý pracoval v Holandsku: „Podal som priznanie v marci a v máji už boli peniaze na účte.“
Tip Job Partners: vždy si overte, či má Belastingdienst vaše správne číslo účtu (IBAN). Inak sa výplata môže zbytočne zdržať.
Časté otázky ohľadom vrátenia daní z Holandska
Najčastejšie otázky sa týkajú spätnej žiadosti, chýbajúcich dokladov, prístupu k formulárom, dvojitého zdanenia a dĺžky vybavenia.
Najčastejšie otázky:
Môžem žiadať spätne? Áno, až 5 rokov dozadu. Napríklad v roku 2025 môžete podať priznanie ešte aj za rok 2020. Platí to aj pre nerezidentov zo Slovenska.
Čo ak nemám Jaaropgaaf? Vždy požiadajte bývalého zamestnávateľa – je povinný vám ho vystaviť. Ak už firma neexistuje, môžete použiť výplatné pásky a kontaktovať Belastingdienst, ktorý si vie údaje overiť.
Aký formulár potrebujem? Väčšina Slovákov podáva C-form (nerezidenti s trvalým pobytom na Slovensku). P-form je len pre rezidentov v Holandsku, M-form pre tých, ktorí počas roka oficiálne zmenili rezidenciu.
Potrebujem DigiD? DigiD využívajú len rezidenti s oficiálnym bydliskom v Holandsku. Nerezidenti (väčšina Slovákov) ho získať nemôžu. Priznanie podávajú cez papierový C-form, ktorý si môžu objednať telefonicky cez linku pre nerezidentov alebo cez stránku belastingdienst.nl. Dá sa požiadať aj o prístupový kód pre online podanie.
Ako sa vyhnúť dvojitému zdaneniu? Holandsko a Slovensko majú zmluvu o zamedzení dvojitého zdanenia. Znamená to, že príjmy z Holandska nepriznávate znova na Slovensku, alebo si daň zaplatenú v Holandsku viete započítať.
Ako dlho trvá vrátenie? Bežne 2–6 mesiacov, pri skorom podaní často rozhodnutie do 1. júla. Úrad má však právo až na 3 roky. Ak sa vybavenie naťahuje, môžete poslať písomnú urgenciu.
Z praxe Job Partners: mnohí Slováci sa pýtajú, či má zmysel podávať priznanie, keď pracovali len pár mesiacov. Odpoveď: oplatí sa – preplatky sú často 100–700 €.
Niekoľko pracovných ponúk na záver
👉 Objavte nové pracovné príležitosti v Holandsku priamo u tamojších zamestnávateľov. Pracuje sa na ich zmluvu, spravidla postačí základná angličtina.
V každej z nich nájdete aj špeciálny finančný bonus, ktorý vás môže príjemne prekvapiť…
